Отдел по контролю за назначением пенсий - Пенсионное «самообеспечение». Часть 2.
Вы вошли как Гость
Группа "Гости"Приветствую Вас Гость!
Воскресенье, 2016-12-04, 4:51 AM
Главная | Мой профиль | Регистрация | Выход | Вход | RSS

Категории раздела

РФ [18]
Новости Министерства [65]
Информация Министерства социальной политики Украины, Пенсионного фонда Украины, Кабинета министров Украины
Новости Феодосии [58]
Государственная помощь и субсидии [18]
Вопросы по всем видам государственной помощи и субсидиям
Пенсионные новости [78]
Пенсионная реформа [18]
Комментарии, обсуждение, мнения
Налог на богатство [6]
Обсуждаем законопроекты
Чернобыль [12]
Постановления, разъяснения, комментарии
Инвалидам [14]
В помощь инвалидам - новости, изменения
Мнения [5]
Мнения представителей власти
Доступное жилье [7]
Правовые знания [21]
Общие вопросы

Статистика


Онлайн всего: 1
Гостей: 1
Пользователей: 0

Форма входа

Поиск

Календарь

«  Декабрь 2016  »
ПнВтСрЧтПтСбВс
   1234
567891011
12131415161718
19202122232425
262728293031

Пенсионное «самообеспечение». Часть 2.

Пенсионное «самообеспечение» Часть 2.

Часть 1.

Часть 2.

Негосударственная система пенсионного обеспечения является добровольной и накопительной.

Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется:
■ пенсионными фондами — путем заключения пенсионных контрактов;
■ страховыми организациями — путем заключения договоров страхования пожизненной пенсии и долгосрочного страхования жизни;
■ банковскими учреждениями — путем заключения договора об открытии пенсионных депозитов.

Собранные субъектами негосударственного пенсионного обеспечения денежные средства инвестируются и приносят доход, который прибавляется к сумме денежных взносов. Инвестиции способствуют развитию экономики государства. При этом государство прямо не отвечает за деятельность пенсионных фондов, страховых организаций и банков и не гарантирует размер пенсий, но осуществляет надзор и контроль за их деятельностью.

Какой же из этих финансовых структур отдать предпочтение? Выбор должен быть осознанным, иначе не миновать разочарования.

1 января 2004 года вступил в силу Закон о негосударственном пенсионном обеспечении, который дал правовую основу создания и функционирования негосударственных пенсионных фондов (НПФ).

Негосударственный пенсионный фонд — юридическое лицо, созданное в соответствии с Законом о негосударственном пенсионном обеспечении, которое имеет статус неприбыльной организации (непредпринимательского общества), функционирует и осуществляет деятельность исключительно с целью накопления пенсионных взносов в интересах участников пенсионного фонда с последующим управлением пенсионными активами, а также осуществляет пенсионные выплаты участникам этого фонда в определенном этим Законом порядке.

Очевидно, негосударственные пенсионные фонды станут основным элементом системы негосударственного пенсионного страхования.

Одним из главных принципов негосударственного пенсионного фонда является разграничение и обособление активов пенсионного фонда от активов его учредителей и работодателей — плательщиков пенсионного фонда, администратора, компаний по управлению активами и страховщиков с целью сделать невозможным банкротство пенсионного фонда.

Согласно Закону Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении» для осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, фонд обязан заключить договора на обслуживание с Администратором, Компанией по управлению активами и Хранителем.

 

▪Администратор - юридическое лицо, имеющее лицензию Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины на осуществление деятельности по администрированию негосударственных пенсионных фондов. Осуществляет: заключение пенсионных контрактов, ведение персонифицированного учета, ведение индивидуальных пенсионных счетов участников, пенсионные выплаты, ведение бухгалтерского и налогового учета фонда, составление всей, в т.ч. специальной отчетности и т.д.

 

▪Компания по управлению активами - юридическое лицо, которое имеет лицензию Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку на осуществление деятельности по управлению активами институциональных инвесторов. Осуществляет в соответствии с инвестиционной декларацией размещение активов фонда в инвестиционные инструменты, управляет этими средствами с целью получения фондом дохода.

Негосударственные пенсионные фонды вкладывают пенсионные активы своих участников в различные направления, а именно:

* на депозиты (причем в разные банки, не более 10% от активов а один банк)

* государственные, корпоративные и муниципальные облигации,

* акции украинских эмитентов,

* в недвижимость, золото и так далее.

Политика инвестирования достаточно консервативная, т.е. инвестиционные направления выбираются максимально надежные, которые приносят стабильный доход.

Основная задача НПФ — защитить деньги участников от обесценивания, а не спешить за сверхвысокой доходностью. Разные направления инвестиций обеспечивают более высокую степень защиты от обесценивания, а тем более частичной потери средств.

Ответственность лица, которое осуществляет управление активами пенсионных фондов.

Лицо, которое осуществляет управление активами пенсионных фондов, несет ответственность перед пенсионным фондом за выполнение своих обязательств и ущерб, причиненные пенсионному фонду вследствие нарушения этим лицом законодательства, положений инвестиционной декларации пенсионного фонда или договора об управлении активами пенсионного фонда, всем имуществом, которое принадлежит ей на правах собственности.

Ущерб, причиненные участникам фонда вследствие нарушений, возмещаются за счет резервного фонда лица, которое осуществляет управление активами такого пенсионного фонда, а в случае недостаточности резервного фонда - за счет другого имущества этого лица.

 

▪Хранитель - банк, который имеет лицензию Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку на осуществление депозитарной деятельности. Осуществляет ведение текущих счетов фонда, хранение активов, контроль за соблюдением инвестиционной декларации. Все операции фонда осуществляются только через банк-хранитель.

Государство жёстко контролирует деятельность негосударственного пенсионного фонда (сохранение средств участника):

Первый уровень контроля обеспечивается государством через Государственную комиссию по регулированию рынков финансовых услуг, Государственную комиссию по ценным бумагам и фондовому рыку, Национальный банк Украины и другие органы в пределах их компетенции.

Второй уровень контроля реализуется Советом негосударственного пенсионного фонда, через контроль Администратора, Компании по управлению активами и Хранителя.

Третий уровень контроля осуществляется на профессиональном уровне. Такой контроль осуществляет банковское учреждение, которое является Хранителем негосударственного пенсионного фонда и Аудитор пенсионного фонда.

Четвертый уровень контроля обеспечивают Администратор пенсионных фондов и Компания по управлению активами. Этот контроль является внутренним, но повседневным и постоянным.

Пятый уровень контроля - это контроль, который осуществляется непосредственно вкладчиками и участниками в соответствии с законодательством и условиями пенсионного контракта или договора, о выплате пенсий на определенный срок.

 

НПФ не может быть ликвидирован или объявлен банкротом по законодательству о банкротстве. То есть, НПФ не может объявить о том, что он не в состоянии выполнить свои обязательства.

 

Резервный фонд

·       С целью возмещения возможных убытков участникам НПФ в результате неподобающего выполнения обязательств перед ними создается резервный фонд в размере 25% от размера уставного капитала. Ежегодно в резервный фонд осуществляются отчисления в размере 5% от чистой прибыли.

 

Закон о негосударственном пенсионном обеспечении запрещает установление гарантированной нормы прибыли по любой пенсионной схеме.

Деньги, перечисленные работодателем в пользу работника, остаются в собственности работника даже после его увольнения. С точки зрения работодателей, это является существенным недостатком, так как не стимулирует закрепление кадров и снижает мотивацию работодателей осуществлять пенсионные отчисления в пользу работников.

Участник НПФ не может получить наличными деньги, находящиеся на его пенсионном счете, до окончания действия пенсионного контракта (в случае оформления «пенсии на определённый срок»). Но и начать получать пенсию он может по своему желанию – на десять лет раньше или на десять лет позже установленного государством пенсионного возраста.

Существуют 3 вида пенсионных выплат:

Первый вид выплачивается на протяжении установленного клиентом срока. Но он не может быть меньшим 10 лет с момента первой пенсионной выплаты.

 

Вторая - одноразовая пенсионная выплата, которая производится по требованию участника фонда в следующих случаях:

- критического состояния здоровья (онкозаболевание, инсульт), которое подтверждено медицинским заключением, или наступления инвалидности участника фонда;

- в случае, если сумма пенсионных средств не достигает размера пенсионных накоплений (этот минимальный размер установлен в зависимости от размера прожиточного минимума для нетрудоспособных лиц, который устанавливается Законом, и на данный момент составляет 28 200 грн.);

- выезда участника фонда на постоянное место жительства за пределы Украины.

Кроме того, пенсионные средства единоразово выплачиваются наследникам клиента НПФ.

 

Третья – пожизненная пенсия. В этом случае накопленные участником в негосударственном пенсионном фонде средства переводятся в компанию по страхованию жизни (ей имеет право выбрать сам участник), которая и производит в дальнейшем пожизненные выплаты.

 

Взносы в НПФ – это не просто сбережения. Выбирая НПФ, Вы выбираете проверенный мировой и отечественной практикой надежный и эффективный инструмент формирования целевых накоплений на будущую пенсию.

 

 

Рассмотрим теперь долгосрочное накопительное страхование жизни.
В современном мире без страхования невозможно.

Страхование бывает двух видов:
1) рисковое, при котором страхователь платит деньги за то, чтобы в течение определенного срока страховая компания (страховщик) защищала его финансово, то есть, выплачивала суммы в зависимости от ущерба, который он (страхователь) может понести в результате определенных событий (авария, пожар, болезнь, кража имущества и т.п.), если такие события не произошли, страховые взносы (деньги, которые уплатил страхователь) остаются у страховой компании;


2) накопительное, при котором внесенные деньги остаются собственностью страхователя или другого лица, которое указано как застрахованное, на них начисляются проценты, и эти деньги выплачиваются по окончании срока договора, если это лицо доживет до этого дня; в случае смерти деньги получит родственник застрахованного лица, при этом, кроме накопленных денег, будет выплачено еще и страховое возмещение; страховое возмещение выплачивается обычно и при потере застрахованным лицом трудоспособности на длительный период (инвалидность).

 

Нас интересует второй вид страхования — накопительное страхование, так как именно оно обеспечивает человеку возможность накопить необходимую сумму на пенсию.

В настоящее время в Украине страхованием жизни активно занимается более 40 страховых компаний.

Схема работы страховых компаний по накоплению средств граждан проще, чем схема работы пенсионных фондов. Гражданин может самостоятельно вносить на свой счет определенные денежные взносы и получать их после окончания срока действия договора, который, по общему правилу, не может быть меньше 10 лет (поэтому страхование называют долгосрочным).

За гражданина эти взносы может делать предприятие, на котором он работает, или любое другое лицо, как правило, супруг или другие родственники (и в этом страховые компании схожи с негосударственными пенсионными фондами).

В течение всего срока действия договора лицо, в пользу которого осуществляются страховые взносы, находится под страховой защитой, то есть, если с ним происходят трагические жизненные случаи (стойкая потеря трудоспособности в результате несчастного случая, смерть вследствие болезни или несчастного случая), страховая компания производит страховые выплаты денежных сумм, равных сумме, которую планировалось накопить, или близко к этой сумме.

В случае смерти выплаты получает лицо, которое в момент заключения договора назначено выгодоприобретателем.

Хочется обратить особое внимание на то, что при долгосрочном страховании жизни деньги, которые человек собирал себе на пенсию, не уйдут из семьи в случае его смерти, как это имеет место в случае пенсионного страхования в системе общеобязательного государственного страхования, когда смерть человека, за которого всю его рабочую жизнь уплачивались страховые взносы, избавляет Пенсионный фонд Украины от каких-либо обязательств перед его супругом (исключением является пенсия при потере кормильца).

По окончании действия договора накопительного страхования жизни страховщик обязательно производит страховую выплату, которая состоит из:
■ страховой суммы, денежной суммы, подлежащей выплате в случае смерти застрахованного лица или доживания застрахованного лица до указанного в договоре возраста;
■ инвестиционного дохода (бонуса) — части дохода, который получает страховщик от размещения средств резервов по страхованию жизни;
■ дохода (бонуса) от иной финансовой деятельности.

Заключая договор страхования, мы выбираем такой размер страховых премий и такой срок договора, чтобы к его окончанию уже не работать ради денег — деньги к такому сроку у нас должны быть в достаточном количестве.

Финансовая грамотность человека состоит в том, чтобы правильно определить размер страховых премий и срок договора страхования.

Надо сказать, что страховая сумма очень зависит от возраста застрахованного лица и вида его деятельности.

Понятно, что чем моложе человек, тем выше вероятность, что он доживет до окончания договора, и компании не придется выплачивать страховую сумму досрочно.

Заключать договоры страхования жизни лучше в молодом возрасте. Молодые люди в возрасте до 30 лет могут рассчитывать на страховую сумму значительно большую, чем внесенные страховые премии. Проще говоря, кроме инвестиционного дохода (бонуса), молодые люди получат еще особый доход за «молодые годы».

А вот людям старше 45 лет, скорее всего, будет установлена страховая сумма ниже суммы страховых взносов (премий). Они получат в итоге с учетом бонусов намного больше, чем внесли, но «молодежного дохода» им не видать. Так что каждый год промедления — это серьезные финансовые потери, как прямые, так и в виде упущенных бонусов.

А как обеспечивается надежность и платежеспособность страховых компаний?
Согласно ст.30 Закона о страховании страховые компании обязаны:
■ обеспечить наличие оплаченного уставного фонда и наличие гарантийного фонда;
■ создать страховые резервы, достаточные для будущих выплат страховых сумм;
■ обеспечить превышение фактического запаса платежеспособности страховщика над расчетным нормативным запасом платежеспособности.

Согласно этой же статье, минимальная величина уставного фонда страховой компании, осуществляющей долгосрочное страхование жизни, составляет 1,5 млн. евро. Гарантийный фонд включает дополнительный и резервный капитал страховой организации, а также нераспределенную прибыль.

Основным показателем платежеспособности является величина страховых резервов. Расчет математических резервов осуществляется отдельно по каждому действующему на отчетную дату договору с учетом темпов роста инфляции. Общая величина математического резерва равна сумме резервов, рассчитанных отдельно по каждому договору.

Средства резервов по страхованию жизни не являются собственностью страховщика и должны быть отделены от его другого имущества.

Страховщик обязан учитывать средства резервов по страхованию жизни на отдельном балансе и вести их отдельный учет.

Средства резервов по страхованию жизни не могут использоваться страховщиком для погашения любых обязательств, кроме соответствующих принятым обязательствам по договорам страхования жизни, не могут быть включены в ликвидационную массу в случае банкротства страховщика или его ликвидации по иной причине и подлежат передаче другому страховщику с согласия страхователя и застрахованного лица либо подлежат передаче застрахованному лицу.

Договор долгосрочного страхования жизни — это не просто накопительная программа, это еще и финансовый инструмент, обладая которым можно получить деньги в долг в форме кредитов.

Во-первых, кредит можно получить у страховой компании, с которой заключен договор (которая выдала полис). Кредитодатель предоставляет заемщику кредит в пределах выкупной суммы по соответствующему договору страхования и на срок, не превышающий периода, оставшегося до окончания срока действия договора страхования.

Во-вторых, коммерческие банки гораздо охотнее и на лучших условиях, чем другие заемщики, предоставляют кредиты, особенно долгосрочные, застрахованным лицам. Некоторые банки вообще не выдают кредиты под строительство жилья (ипотечные кредиты) при отсутствии договора страхования жизни. Причина этого понятна. В случае смерти заемщика банк может остаться без денег, если его родственники не получат страховую выплату.

Обзор видов негосударственного пенсионного обеспечения был бы неполон, если бы мы не рассмотрели банковские счета как способ накопления средств на пенсию.

Никаких специальных правил для накопления денежных средств на банковских счетах Закон о негосударственном пенсионном обеспечении не устанавливает.

Накопление денежных средств в банках каждый человек может осуществлять по своему усмотрению.

Договор банковского депозита не требует регулярных довложений, но может предоставлять вкладчику такое право.

Доход (проценты) начисляются по вкладу ежегодно или ежемесячно, вкладчик обязан снять начисленные проценты и вправе внести их на этот же или другой вклад, то есть автоматическое начисление сложных процентов не предусматривается.

Банковские депозиты сегодня достаточно популярны, но они не предполагают долгосрочных накоплений, не предусматривают страховых выплат в случае инвалидности или смерти вкладчика.

Банки не предусматривают регулярной выплаты пенсий за счет накопленных средств, а регулярное снятие процентов вкладчиком не дает возможности увеличить вклад за счет накопленного дохода.


Как же выбрать финансового партнера? И что же такое финансовая надежность?

Финансовая надежность — это гарантия того, что все деньги, переданные для сохранения, можно будет забрать обратно.

Надежность — это главное. Доверять свои пенсионные деньги компании, в отношении которой существует малейшая доля сомнения, нельзя.

 

Чтобы не ошибиться в выборе НПФ, советуем обращать внимание на:


* наличие у компании-администратора и у компании, управляющей активами НПФ, лицензий (на деятельность по администрированию пенсионных фондов и Госкомиссии по ценным бумагам на управление активами соответственно);


* авторитетность, срок и успешность работы компании по управлению активами (далее — КУА), которая будет инвестировать средства;


* как именно КУА диверсифицирует активы в портфеле. Например, НПФ не может вкладывать свои активы в банковские депозиты и сберегательные сертификаты больше, чем 40% от общего числа (при этом немаловажно, что лишь 10% от этих 40% могут лежать в одном банке). Аналогичную часть средств фонд может инвестировать в ипотечные ценные бумаги, в облигации и акции (ценные бумаги (ЦБ) одного эмитента не должны составлять более 5% ). Не более 10% должно приходиться на банковские металлы и не больше 20% — на ценные бумаги нерезидентов. Лишь в ЦБ Кабинета министров разрешено инвестировать до 50%;


* кто у НПФ банк-хранитель. Ведь именно в нем будут лежать ваши средства в виде ценных бумаг и он будет обязан контролировать их целевое использование;
успешность деятельности НПФ на протяжении минимум последних 3–4 лет. Годовая отчетность должна быть в открытых источниках;


* наличие, размер и порядок использования резервного фонда администратора и управляющего активами НПФ.

Так, резервный фонд не может быть менее 25% уставного капитала таких лиц, а размер ежегодных отчислений в фонд — не менее 5% от сумм их чистой прибыли. Эти данные находятся в учредительных документах, а также в годовой отчетности таких компаний и являются открытой информацией.

 

Ваше финансовое благополучие — в ваших руках!